联邦新规允许雇主一次性付清退休金 对员工可能不利

美国中文网据cnn报道  3月初，财政部悄无声息地发布了一项有关退休金的新规则，允许雇主一次性付清退休员工的养老金。这引起了一些老年人权益倡导组织的担忧。
奥巴马政府曾在2015年发布规定，禁止雇主一次性支付退休金，认为这通常意味着雇主会借机少付钱，但川普政府现在推翻了这一法规。非盈利组织aarp法律顾问大卫·瑟特纳(david certner)表示，新规是对雇主有利的做法：“允许以一次性付款取代其他退休金计划，这会降低雇员及其配偶的退休保障性。”
自从20世纪80年代起，越来越多的雇主不再提供固定福利养老金，也就是在退休员工在世期间每月向其支付一定数额收入的制度。现在更多雇主偏向于使用401(k)账户，员工可以在满59.5岁后取出存入账户的钱。

雇主为什么不喜欢退休金制度？
退休金由联邦养老金福利保证公司(pension benefit guaranty corporation)承保。目前全美仍有2620万人通过23万多个单一雇主计划获得退休金。不过随着不少公司不再给新员工提供退休金计划，获得退休金的人已经急剧减少。
对于公司来说，提供退休金的负担比401(k)账户等更大。为了保持偿付能力，公司必须依赖对债券、股票和其他证券投资来保证有充足的养老基金，但近年来金融市场动荡，要保证回报率愈发困难。
此外，公司要维持退休金要付出的成本也更大。过去十年里，联邦养老金福利保证公司为了填补预算不足等财政漏洞，向受保人收取的保费增加了一倍以上。
一次性买断愈发流行
在联邦新规的帮助下，现在公司可以通过为每名退休员工购买一项年金保险计划，把退休金的责任转嫁给保险公司。而如果选择通过公式算出员工活到一定年纪应得多少退休金，再一次性支付所有金额，结果往往更省钱。
这种一次性买断的方式自2012年以来已经越来越受各公司推崇，福特和通用都已率先对已退休员工实行，有专家预计很快会有包括jcpenney百货、西尔斯百货在内的200多家公司效仿。
对于退休员工来说，是否接受一次性支付完全是自愿的。但根据行为经济学家的观察，人们往往更想要眼前看得到的钱，而不是未来会得到的钱，哪怕数额有差异也会这么选。其次，许多普通民众并不具备能全面衡量选项的知识，还常常受到家人的催促和压力。
更令人担忧的是人们的消费习惯。大都会保险公司2017年的一次调查显示，有五分之一一次性领取了全部退休金的人，都在5年半内就全部花光了，还有近三分之一的人表示后悔把大笔退休金花在一些短期需求上，比如钱刚到手就装修了房子。